詐欺事件 日本振興銀行事件とは？日本初のペイオフ発動と検査忌避の闇
日本振興銀行事件とは？日本初のペイオフ発動と検査忌避の闇を3行で要約 日本振興銀行は金融庁の立ち入り検査に対し業務メールの大量削除など組織的に検査を妨害（検査忌避）していた 2010年に経営破綻し、日本で初めてペイオフが発動。1,000万円...
銀行・金融機関
詐欺事件 詐欺事件 リーマンショックとは？レポ105で粉飾した巨大投資銀行の崩壊
リーマンショックとは？レポ105で粉飾した巨大投資銀行の崩壊を3行で要約 リーマン・ブラザーズは「レポ105」という手法で決算期末に最大500億ドルの負債を帳簿から一時的に消し、財務を健全に見せかけていた サブプライムローン関連の巨額損失を...
詐欺事件 スルガ銀行不正融資とは？かぼちゃの馬車と銀行犯罪の全貌
スルガ銀行不正融資とは？かぼちゃの馬車と銀行犯罪の全貌を3行で要約 スルガ銀行はシェアハウス「かぼちゃの馬車」への融資で預金通帳や所得書類を改ざんし、返済能力のない人に数千万円の不動産ローンを実行した 融資を受けたオーナーはサブリース会社の...
詐欺事件 エンロン事件とは？米史上最大の粉飾決算の全貌
エンロン事件とは？米史上最大の粉飾決算の全貌を3行で要約 エンロンはSPE（特別目的事業体）を悪用し、数百億ドルの負債を簿外に隠して優良企業を演じ続けた 監査法人アーサー・アンダーセンが不正に加担し、世界五大会計事務所の一角が消滅する事態に...
詐欺事件 ワールドコム事件とは？40億ドル粉飾の単純な手口
ワールドコム事件とは？40億ドル粉飾の単純な手口を3行で要約 ワールドコムは営業費用を資産に付け替えるという単純な手口で最終的に110億ドルの利益を水増しした 内部監査人シンシア・クーパーの調査がなければ、不正はさらに長期間継続していた可能...
詐欺事件 ワイヤーカード事件とは？19億ユーロが消えた独最大の詐欺
ワイヤーカード事件とは？19億ユーロが消えた独最大の詐欺を3行で要約 ドイツの決済大手ワイヤーカードは19億ユーロ（約2,300億円）の架空預金を計上し、DAX指数採用企業として史上初の破綻に至った 英紙フィナンシャル・タイムズが不正を報じ...
詐欺事件 オリンパス事件とは？20年隠した損失1000億円の全貌
オリンパス事件とは？20年隠した損失1000億円の全貌を3行で要約 オリンパスはバブル崩壊で生じた約1,000億円の含み損を「飛ばし」と呼ばれる手法で20年以上にわたり隠蔽し続けた 外国人社長マイケル・ウッドフォードが不正を追及した結果、逆...
詐欺事件 ウェルズ・ファーゴ事件とは？350万の架空口座を作った巨大銀行
ウェルズ・ファーゴ事件とは？350万の架空口座を作った巨大銀行を3行で要約 米銀行大手ウェルズ・ファーゴの従業員が350万件以上の架空口座を顧客の同意なく開設していた 過度な営業ノルマが不正の温床となり、5,300人以上の従業員が解雇される...
詐欺事件 FTX破綻とは？顧客の80億ドルを流用したSBFの手口
FTX破綻とは？顧客の80億ドルを流用したSBFの手口を3行で要約 暗号資産取引所FTXは顧客から預かった約80億ドル（約1兆円）を姉妹会社アラメダ・リサーチに不正に流用していた 自社発行トークン「FTT」を担保にした循環的な資金構造が崩壊...
犯行スキーム 粉飾決算とは？会社の成績表を偽る経済犯罪の全貌
粉飾決算とは、企業が決算書を不正に操作して経営状態を良く見せかける違法行為です。架空在庫や循環取引など典型的な手口、刑事罰、有名事件の経緯と個人への影響まで解説します。